Partita Doppia

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Attivazione Partita Doppia

Per potere attivare la Partita Doppia sono necessarie una serie di operazioni preliminari:

• Verificare di essere in possesso della chiave di attivazione: per verificare questo è sufficiente andara nel Menù Gestione e controllare che la dicitura Partita Doppia non sia in grigino ma sia come tutto il resto dei menù;
• Portarsi nel Menù -> Gestione -> Partita Doppia -> Piano dei Conti: richiamare attraverso l'icona cerca il "Piano Conti D.lg. 118";
• Cliccare poi sul bottone ; all'apertura della maschera portarsi sul Pannello "Contropartite Cassa", in questo caso si possono aggiungere attraverso l'icona tutte le casse presenti in elenco richiamando record per record ed impostando il conto "Cassa tesoreria" per tutte le casse di tipo "Tesoreria" e "Cassa economale" per tutte le casse di tipo "Economale", come da esempio sottostante, in alternativa è possibile non configurare questa sezione e lasciarla gestire dalla procedura che andrà a cercare le contropartite necessarie nel pannello "Contropartite GENERICHE";

Completata la configurazione delle casse portarsi sull'argomento "Contropartite ATTIVITA' IVA"

Come nel precedente argomento sarà necessario configurare tutte le Attività Iva presenti indicando i conto Cpt.Prorata, Cpt.Credito ed il conto Cpt.Provento, questi conti serviranno per la generazione delle prime note derivanti dalle Liquidazioni Iva, più precisamente il conto Cpt.Prorata servirà per mandare a costo la parte di Iva indeducibile derivante dal calcolo della liquidazione Iva stessa, per questo motivo il conto che andremo ad indicare in questo campo sarà un conto di Costo, come ad esempio quello indicato in figura. Il campo Cpt.Credito ed il campo Cpt.Provento servono sempre per le scritture generate dal calcolo della Liquidazione Iva, in questo caso viene conguagliato il conguagliato il conto Iva a debito derivante dai corrispettivi, per questo motivo è necessario indicare un conto Credito ed un conto Provento, come indicato in figura; contrariamente a quanto descritto precedentemente per la configurazione delle casse questa sezione deve sempre essere configurata.

• Terminata la configurazione delle casse e delle attività iva andare nel menù Programmazione -> Esercizi contabili, controllare l'ultimi esercizio inserito attraverso l'icona

Se l'ultimo esercizio inserito corrisponde all'esercizio 2016 richiamare l'esercizio stesso e modificare, in caso di necessità, il Piano dei conti collegato all'esercizio. Il piano dei conti collegato all'esercizio di riferimento deve essere quello indicato nella figura sottoriportata.

NB: nel caso in cui l'esercizio 2016 non sia l'ultimo in elenco, ma ad esempio in archivio siano già presenti gli esercizi fino al 2018 con il Piano dei Conti Comune collegato, per potere modificare il Piano dei Conti collegato bisognerà partire a modificare per pirmo l'ultimo esercizio inserito, richiamando e modificando poi tutti gli esercizi fino a quello interessato.

• Eseguita la configurazione precedentemente descritta, portarsi nel menù Configurazione -> Finanziari

Nel panello Partita doppia sarà possibile abilitare il flag "attiva gestione partita doppia (prime note)", impostando come data "per i movimenti a partire dalla data:" 01/01/2016, di modo che eventuali movimenti registrati in contabilità finanziaria antecedenti la data indicata non generino in automatico nessuna scrittura il Partita doppia. il flag leggi consistenza Immobilizzazioni dall'applicazione 'patrimonio' va acceso solamente nel caso in cui il patrimonio sia già stato configurato per il Nuovo Ordinamento Contabile.

Da questo momento inserendo movimenti in Contabilità Finanziaria verranno generate prime note in partita doppia a seconda della tipologia del movimento che verrà inserito in finanziaria. Il momento di rilevazione in partita doppia è individuato ed indicato nel principio contabile applicato alla contabilità economico/patrimoniale (4/3) e nella Matrice di raccordo denominata "Matrice di correlazione 2019", reperibile al seguente link http://www.rgs.mef.gov.it/VERSIONE-I/e_government/amministrazioni_pubbliche/arconet/piano_dei_conti_integrato/, sostanzialemnte per quanto riguarda i movimenti di Entrata il momento di rilevazione del ricavo è stato individuato con l'inserimento dell'accertamento e la variazione di liquidità con l'inserimento dell'ordinativo di incasso; per le Spese il momento di rilevazione del costo è stato individuato con il collegamento dell'impegno al documento di acquisto (meglio conosciuto come Assegnazione Finanziaria) e la variazione di liquidità con l'inserimento dell'ordinativo di pagamento. La matrice di raccordo è stata replicata all'interno della procedura è reperibile dal menù Gestione -> Partita doppia -> Piano dei conti, richiamando il Piano dei conti "Piano Conti D.lg. 118"

Cliccando su "Raccordo Finanziario/Economico" si protrà visualizzare la matrice di raccordo

Nell'esempio riportato viene infatti mostrato che utilizzando il Piano Finanziario di Entrata E.1.01.01.53.001 la scrittura che verrà generata con l'inserimento dell'accertamento utilizzerà i conti che vengono evidenziati sotto la dicitura "Al Momento di Rilevazione" nel riquadro giallo in basso a sinistra.

Al momento della variazione della liquidità, in occasione quindi dell'emissione dell'ordinativo la scrittura proposta la si potrà trovare nel riquadro indicato nella sottostante figura.

Archivio prime note

In questa maschera è possibile richiamare e gestire le pime note; attraverso la data, il tipo e la descrizione è possibile avviare la ricerca attraverso l'icona

Oltre a potere richiamare prime note già esistenti è anche possibile inserire pirme note manuali di rettifica, impostando la data (es. 31/12/2015), il Tipo "Rettifica Manuale" e/o "Manuale" ed aggiungendo le righe con l'icona

Le prime note che vengono inserite in automatico dai movimenti registrati in contabilità finanziaria non possono essere ne modificati ne eliminati, ma è possibile stornare i conti attraverso l'inserimento di scritture di rettifica come precedentemente descritto.

Modelli prime note

Per quanto riguarda le ceritture di rettifica è possibile creare dei modelli di scritture con dei conti predefiniti, questi modelli possono poi essere richiamati dall'archivio delle prime note, una vota richiamato il modello i conti verranno riportati nella prima nota di rettifica e sarà necessario inserire gli importi.

Consultazione conti

Attraverso questa maschera sarà possibile consultare le prime note.

I filtri possibili sono: per conto del piano dei conti, per Filtro campo (destinazione in stampa), Centro di costo, Classificazione di bilancio, impostando uno dei filtri e cliccando su aggiorna verranno elencate le prime note.

Cliccando poi sulla lente sarà possibile aprire la scrittura di rifermento e dalla prima nota cliccando su verrà visualizzato il movimento che ha generato la prima nota.

Ricalcolo prime note

Dal menù Gestione -> Partita Doppia -> Ricalcolo Prime note sarà possibile recuperare le prime note di un determinato periodo e relative a determinati movimenti.

Con questa utilità sarà quindi possibile non partire con la gestione della Partita doppia obbligatoriamente al 01/01/XXXX ma in qualsiasi momento dell'anno andando a recuperare tutti i movimenti inseriti in contabilità finanziaria a partire dal 01/01.

Il recupero delle prime note va eseguito in sequenza non saltando i passaggi, va mantenuto quindi l'ordine di come le informazioni vengono visualizzate; vanno recuperati prima le scritture relative agli impegni, successivamente gli accertamenti, le assegnazioni finanziarie, le liquidazioni, i mandati/reversali e le Liquidazioni Iva, in alternativa è possibile ricalcolare TUTTE le prime note impostando l'opzione TUTTI. Le operazioni vengono eseguite in modalità "silenziosa" cioè non bloccano la postazione di lavoro ma possono essere eseguite e continuare il lavoro; per eseguirle è comunque necessaria la conclusione della configurazione.