Operazioni per l'apertura dell'esercizio contabile

L'obiettivo di questa pagina è quello di riassumere le attività e gli accorgimenti che interessano l'attività degli uffici finanziari dell'ente nel passaggio all'esercizio 2020.

Se avete dubbi sulle procedure che interessano la stesura in Sicraweb del bilancio di previsione, vi invitiamo inoltre a visionare la guida: Bilancio Pluriennale

Se invece siete alla ricerca di una guida che spieghi i passaggi necessari per effettuare le procedure di chiusura esercizio come le variazioni di esigibilità o la registrazione di economie e reimputazioni potete visitare la pagina Riaccertamento ordinario

Passaggio all'esercizio provvisiorio

A partire dal primo gennaio 2021 per gli enti il cui bilancio previsionale 2021-2023 non sia ancora stato approvato, sarà necessario effettuare il cambio dello stato dell'esercizio da "stesura di bilancio" a "provvisorio su stanziamenti pluriennale precedente"

Per fare questa operazione è sufficiente aprire la maschera degli esercizi contabili da programmazione > esercizi contabili e dopo aver richiamato l'anno 2021 (Scrivendo 2021 nel campo anno e poi cliccando sul binocolo) cambiare lo stato in "provvisorio su pluriennale precedente"

Questa operazione attiverà i controlli sui dodicesimi di bilancio.

Dodicesimi nell'ordinativo informatico - TAG "FRAZIONABILE"

All'interno dei flussi di mandati, se l'esercizio di bilancio si trova in stato "provvisorio", viene esportata un'informazione aggiuntiva: si tratta del campo "FRAZIONABILE". Questo TAG indica al tesoriere se in fase di ricezione del flusso deve o meno effettuare un ulteriore controllo bloccante sul rispetto dei dodicesimi.

In funzione del fatto che Sicraweb ha già integrati al suo interno i controlli sul rispetto dei dodicesimi di bilancio, il programma esporta ogni ordinativo con l'informazione "NON FRAZIONABILE". Pertanto non sarà necessario fare alcuna operazione aggiuntiva per inviare gli ordinativi normativamente non soggetti al controllo sui dodicesimi.

Stampe per il tesoriere

Con il passaggio all'esercizio provvisorio i tesorieri possono richiedere una stampa, per poter operare nel 2021, in cui siano riportati gli stanziamenti assestati dell'anno 2021 nel triennio 2020 - 2022 , e i residui attuali.

• La stampa dell'elenco dei residui presunti - Menù Stampe > PEG e bilanci > Bilancio Preventivo > Elenco residui presunti e stanziamenti pluriennali

Nel caso in cui il tesoriere chieda anche la stampa del pluriennale assestato, quest'ultima può essere fatta da:

• La stampa del bilancio pluriennale assestato - Menù Stampe > PEG e bilanci > Bilancio Preventivo > Bilancio pluriennale su assestato dlg 118

La manovra di Agosto 2020 ha semplificato molti adempimenti nei confronti dei tesorieri quindi non tutte queste stampe sono da ritenersi obbligatorie ma a discrezione della tesoreria stessa

vedi articoli a questi link https://www.publika.it/rivista/la-manovra-di-agosto-semplifica-gli-adempimenti-nei-confronti-del-tesoriere-comunale/

Impegni e accertamenti autoincrementanti

A seguito delle richieste pervenute in assistenza si precisa che al passaggio da un esercizio all'altro non sarà necessario "chiudere" impegni e accertamenti autoincrementanti (come per esempio quello dello SPLIT payment) per crearne di nuovi.

In automatico le ritenute e i versamenti di competenza del 2021 verranno appunto imputati all'esercizio corrente e non più al 2020. Impegni e accertamenti manterranno sempre la numerazione corrente (es. 10/2020).

Gestione RITENUTE

Se invece si desidera modificare l'impegno e/o l'accertamento collegati ad un determinato tipo di ritenuta sarà necessario procedere come segue:

• Creare un nuovo impegno / accertamento

- Se si desidera creare un nuovo impegno o accertamento autoincrementante sarà sufficiente indicare il capitolo di bilancio e l'importo = 0 e abilitare il flag AUTOINCREMENTANTE questo automatismo alimenterà in automatico l'impegno o l'accertamento con i valori dei documenti ad esso collegato.

• Da Configurazione > codici tributo; richiamare il codice tributo su cui modificare il riferimento ad accertamento o impegno (es. Split Istituzionale)
• Modificare l'impegno o l'accertamento nei rispettivi campi e salvare

N.B. questa operazione va a modificare le le ritenute presenti sulle liquidazioni aperte e per le quali non è stato emesso un mandato. Si suggerisce, se possibile, di effettuare questa operazione con il minor numero di liquidazioni aperte, in modo da ridurre i tempi di salvataggio della modifica del codice tributo.

N.B. Per gli automatismi di ritenute split payment e professionisti ricordate di verificare in base alle impostazioni scelte in fase di avvio se sono attivi sia i mandati che le reversali create in automatico e di modificare quindi sia accertamento che impegno se attivati.

Per continuare a lavorare in data 2019

Sicraweb permette di continuare a lavorare sull'esercizio 2019 senza particolari restrizioni. Per far si che le registrazioni (impegni, accertamenti, liquidazioni....) siano registrate come movimenti di competenza 2019 è necessario che si modifichi la data di lavoro. Per fare questo è sufficiente fare doppio click sulla data di Sicraweb in basso a destra per poi modificare la data corrente portandola al 31/12/2019.

Questa modifica influenzerà solo la postazione in cui è stata effettuata e solo fintanto che Sicraweb non verrà chiuso e riaperto.